Hoạch định thuế trước khi định cư Mỹ

Hoạch định thuế trước khi định cư Mỹ là vấn đề được rất nhiều nhà đầu tư quan tâm. Cùng Immica tìm hiểu về vấn đề này nhé! 

1. Tại sao phải hoạch định thuế trước khi định cư Mỹ?

Ngay khi thẻ xanh có điều kiện được cấp, các nhà đầu tư EB-5 sẽ được công nhận là thường trú nhân và phải đóng thuế thu nhập theo luật pháp Hoa Kỳ. Loại thuế phải đóng là thuế thu nhập toàn cầu ứng tất cả thu nhập trên toàn thuế giới của nhà đầu tư. Trước đó, nhà đầu tư phải kê khai tất cả tài khoản ngân hàng (với giá trị từ 10.000 USD trở lên) và các tài sản khác (trị giá trên 50.000 USD) ngoài Hoa Kỳ. Bên cạnh đó, thường trú nhân cũng phải đóng thuế chuyển nhượng và cho tặng tài sản nếu muốn chuyển nhà cửa, tài sản từ quê hương đến Hoa Kỳ định cư lâu dài.

Thực tế là nhiều nhà đầu tư chưa chuẩn bị tâm lý khi phải đóng nhiều loại thuế khác nhau như thuế thu nhập Hoa Kỳ (áp dụng với việc kê khai tài sản bắt buộc thường niên), thuế cho tặng tài sản và thuế chuyển nhượng tài sản (khi qua đời). Các khoản thu nhập của người Mỹ đều được giám sát thông qua việc thu thuế của Sở thuế vụ Hoa Kỳ (viết tắt là IRS). Trong năm 2012, cơ quan này đã giải quyết hơn 237 triệu báo cáo thuế, thu hơn 2,5 nghìn tỷ USD tiền thuế (trong đó phần lớn đến từ thuế thu nhập (cá nhân, tài sản, tập đoàn)) thông qua sự giúp sức của 97.941 nhân viên thuế vụ.

Trong đó:

Chỉ tính riêng năm 2011, có 143,4 triệu đơn 1040 (Báo cáo thuế thu nhập cá nhân) đã được nộp đến IRS. Trong năm 2013, IRS đã kiểm tra 10,85% người nộp thuế có thu nhập trên 1 triệu USD và 2,7% người có thu nhập từ 200.000 USD và 1 triệu USD. Đối với người đóng thuế có thu nhập dưới 200.000 USD, tỷ lệ kiểm tra thuế chỉ ở mức dưới 1%.

Rõ ràng, với nhiều loại thuế khác nhau như vậy, nhà đầu tư quốc tế nào cũng muốn hạn chế tối đa khoản thuế phải đóng. Thông qua việc hoạch định thuế một cách cẩn thận và kỹ lưỡng, nhà đầu tư giảm tối đa khoản thuế phải chi, đồng thời đạt được thu nhập ròng lớn nhất có thể.

2. Một số chiến lược hoạch định thuế trước khi định cư Mỹ

Để đóng thuế thu nhập, thuế chuyển nhượng và cho tặng tài sản ở mức tối thiểu, nhà đầu tư có thể tham khảo một số chiến lược hoạch định thuế trước khi định cư tại Hoa Kỳ như sau:

Hoạch định thuế chuyển nhượng và cho tặng tài sản

Trước khi định cư ở Hoa Kỳ, nhà đầu tư quốc tế nên thành lập một quỹ ủy thác vĩnh viễn (không thể hủy bỏ) ở hải ngoại (không phải Hoa Kỳ) vì lợi ích của họ cũng như người được ủy thác. Tài sản trong quỹ ủy thác này (từ lợi nhuận phân phối và thu nhập cá nhân) sẽ được miễn thuế chuyển nhượng và cho tặng tài sản ở Hoa Kỳ. Nếu không áp dụng hình thức này, nhà đầu tư sẽ phải đóng thuế tương đương 40% giá trị nếu nó là tài sản cá nhân trị giá hơn 5,34 triệu USD hoặc tài sản chung của hai vợ chồng với trị giá từ 10,68 triệu USD trở lên.

Hoạch định thuế đầu tư

Đối với các tài sản đầu tư như cổ phiếu, trái phiếu,…, việc đầu tư hàng năm có thể giúp miễn thuế thu nhập và cả việc báo cáo thuế nhờ vào chính sách bảo hiểm cổ phiếu riêng ở hải ngoại. Riêng với Puerto Rico (lãnh thổ của Hoa Kỳ) được miễn việc nộp Báo cáo tài khoản ngân hàng và các khoản tài chính ở nước ngoài (với giá trị từ 10.000 USD trở lên).

Theo chiến lược thuế này, thu nhập đầu tư hàng năm được miễn thuế và không phải làm báo cáo thuế cho IRS cũng như các khoản chi phí đi kèm.

Hoạch định thuế thu nhập (bảo vệ tài sản)

Đối với tài sản tại Hoa Kỳ (chẳng hạn như bất động sản, cổ phiếu, trái phiếu…), nhà đầu tư nên cân nhắc thành lập một công ty trách nhiệm hữu hạn để hợp thức hóa quyền sở hữu tài sản ở Hoa Kỳ trên danh nghĩa công ty. Theo luật hiện hành, công ty TNHH có thể do quỹ ủy thác ở Hoa Kỳ hoặc hải ngoại quản lý và được quyền chuyển nhượng tài sản cho người thừa kế (trong trường hợp nhà đầu tư không may qua đời) mà không tốn chi phí chứng thực di chúc.

Tóm lại, nhà đầu tư quốc tế tham khảo thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để có thể xây dựng một chiến lược hoạch định thuế tốt nhất trước khi định cư. Nếu không, họ sẽ cảm thấy bất ngờ khi phải đối mặt với việc thu thuế/kiểm tra thuế.

Share to:

Share on facebook
Share on twitter
Share on linkedin

Bài Viết Liên Quan

Ms.Hoàng Diệp Trúc

(Trudi)

GIÁM ĐỐC
ĐẦU TƯ

Với nhiều kinh nghiệm về tín dụng doanh nghiệp tại các ngân hàng Việt Nam, Ms. Diệp Trúc đã và đang phục vụ Camly Group trong việc phát triển và quản lý kinh doanh. Trách nhiệm của cô là giúp đội ngũ Marketing và Advisor tăng trưởng hiệu quả qua các hoạt động trong chiến lược kinh doanh của tập đoàn, thuộc mảng đầu tư định cư và đầu tư bất động sản Hoa Kỳ. Cô đạt được nhiều thành tích khi đã giúp hàng trăm nhà đầu tư có được sự thành công trong chương trình EB5 và đạt được lợi nhuận cao với các dự án đầu tư bất động sản Mỹ. Cô cũng là một Master Coach đã giúp nhiều người giải quyết các vấn đề trong kinh doanh và cuộc sống. Với kinh nghiệm đó, cô giúp Camly Academy xây dựng và phát triển kế hoạch đào tạo để giúp các Đại sứ đầu tư toàn cầu (GIA) có được sự hỗ trợ tốt nhất cho hành trình thành công của họ tại Camly Platform.

Ms. Hoàng Diệp Trúc
(Trudi)

GIÁM ĐỐC
ĐẦU TƯ

Với nhiều kinh nghiệm về tín dụng doanh nghiệp tại các ngân hàng Việt Nam, Ms. Diệp Trúc đã và đang phục vụ Camly Group trong việc phát triển và quản lý kinh doanh. Trách nhiệm của cô là giúp đội ngũ Marketing và Advisor tăng trưởng hiệu quả qua các hoạt động trong chiến lược kinh doanh của tập đoàn, thuộc mảng đầu tư định cư và đầu tư bất động sản Hoa Kỳ. Cô đạt được nhiều thành tích khi đã giúp hàng trăm nhà đầu tư có được sự thành công trong chương trình EB5 và đạt được lợi nhuận cao với các dự án đầu tư bất động sản Mỹ. Cô cũng là một Master Coach đã giúp nhiều người giải quyết các vấn đề trong kinh doanh và cuộc sống. Với kinh nghiệm đó, cô giúp Camly Academy xây dựng và phát triển kế hoạch đào tạo để giúp các Đại sứ đầu tư toàn cầu (GIA) có được sự hỗ trợ tốt nhất cho hành trình thành công của họ tại Camly Platform.

Ms. Camly Dương

CHỦ TỊCH
CEO

Ms. CamLy Dương là Chủ Tịch của ImmiCa và USHome. Trong 10 năm hoạt động, Bà đã giúp người Việt đầu tư vào các dự án bất động sản tại Bắc Mỹ với tổng giá trị hơn nửa tỷ USD. Với tầm nhìn rộng lớn, triết lý kinh doanh trí tuệ và những giá trị cốt lõi nhân văn sâu sắc, Bà Camly đã thu hút các lãnh đạo tài năng từ nhiều quốc gia cùng cống hiến, đưa CamLy JSC kinh doanh thành công trên tầm Quốc tế.

Ms. Camly Dương

CHỦ TỊCH
CEO

Ms. CamLy Dương là Chủ Tịch của ImmiCa và USHome. Trong 10 năm hoạt động, Bà đã giúp người Việt đầu tư vào các dự án bất động sản tại Bắc Mỹ với tổng giá trị hơn nửa tỷ USD. Với tầm nhìn rộng lớn, triết lý kinh doanh trí tuệ và những giá trị cốt lõi nhân văn sâu sắc, Bà Camly đã thu hút các lãnh đạo tài năng từ nhiều quốc gia cùng cống hiến, đưa CamLy JSC kinh doanh thành công trên tầm Quốc tế.

Ms. Hứa Tố Trân

(Tracy)

GIÁM ĐỐC
KINH DOANH

Ms. Tracy là 1 chuyên gia ở lĩnh vực di trú, cô có nhiều năm kinh nghiệm và kiến thức về đầu tư định cư EB5. Cô và CEO của IMMICA đã lựa chọn những kênh đầu tư Bất động sản Mỹ thích hợp, đàm phán với các đối tác hàng đầu ở Mỹ để chọn các dự án an toàn và lợi nhuận cho các nhà đầu tư Việt Nam. Đồng hành cùng sự phát triển không ngừng của tập đoàn IMMICA, cô tiếp tục được tin tưởng để đảm nhận vị trí nòng cốt – giám đốc kinh doanh của IMMICA, USHome and USWealth Group.

Ms. Hứa Tố Trân
(Tracy)

GIÁM ĐỐC
KINH DOANH

Ms. Tracy là 1 chuyên gia ở lĩnh vực di trú, cô có nhiều năm kinh nghiệm và kiến thức về đầu tư định cư EB5. Cô và CEO của IMMICA đã lựa chọn những kênh đầu tư Bất động sản Mỹ thích hợp, đàm phán với các đối tác hàng đầu ở Mỹ để chọn các dự án an toàn và lợi nhuận cho các nhà đầu tư Việt Nam. Đồng hành cùng sự phát triển không ngừng của tập đoàn IMMICA, cô tiếp tục được tin tưởng để đảm nhận vị trí nòng cốt – giám đốc kinh doanh của IMMICA, USHome and USWealth Group.

Ms. Hua To Tran

(Tracy)

BUSINESS
DIRECTOR

Ms. Tracy is an expert in immigration with years of experience and knowledge about EB-5 immigration program. She and ImmiCa’s CEO has selected many appropriate real estate investment methods, negotiated with many leading partners in the U.S. to choose safe and profitable projects for Vietnamese people. Toghether with the continuous development of ImmiCa Group, she is expected to hold a crucial position – Business Director of ImmiCa, USHome and USWealth Group.

Ms. Hua To Tran
(Tracy)

BUSINESS
DIRECTOR

Ms. Tracy is an expert in immigration with years of experience and knowledge about EB-5 immigration program. She and ImmiCa’s CEO has selected many appropriate real estate investment methods, negotiated with many leading partners in the U.S. to choose safe and profitable projects for Vietnamese people. Toghether with the continuous development of ImmiCa Group, she is expected to hold a crucial position – Business Director of ImmiCa, USHome and USWealth Group.

Ms. Camly Duong

CHAIRWOMAN OF BOARD OF DIRECTORS
CEO

Ms. Camly Duong is the Chairwoman of ImmiCa and USHome. During her 10 years of working, she has help Vietnamese people to invest in real estate projects in North America with total assets up to half a trillion US dollars. With a broad vision, smart business philosophy and profound and humanity core values, Ms. Camly attracts many talented leaders all over the world to dedicate to this cause, to bring global business success to Camly JSC.

Ms. Camly Duong

CHAIRWOMAN OF BOARD OF DIRECTORS
CEO

Ms. Camly Duong is the Chairwoman of ImmiCa and USHome. During her 10 years of working, she has help Vietnamese people to invest in real estate projects in North America with total assets up to half a trillion US dollars. With a broad vision, smart business philosophy and profound and humanity core values, Ms. Camly attracts many talented leaders all over the world to dedicate to this cause, to bring global business success to Camly JSC.